Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposito Ratio (LDR), Net Peroforming Loan (NPL) terhadap Return on Asset (ROA)

Mohammad Bagus Manindya, Azib Azib

Abstract


Abstract. One aspect that must be considered by state-owned banks in order to run well is to always maintain the health of the bank which is measured from several aspects, namely: CAR, LDR, NPL, and ROA. The purpose of this study was to determine the effect of CAR, LDR, and NPL on ROA at state-owned banks from 2004-2019 registered with the Financial Services Authority. The object of research used in this study is Bank Mandiri, Bank BNI, Bank BRI, and Bank BTN. The analytical tool used in this study is panel data regression with the help of the Eviews 11 software application. From the results of panel data regression testing, the variables simultaneously CAR, LDR, and NPL affect ROA. While partially, CAR does not have a significant negative effect on ROA. LDR has no significant positive effect on ROA. Meanwhile, NPL has a significant negative effect on ROA.

Keywords: Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), and Return on Assets (ROA).

Abstrak. Salah satu aspek yang harus diperhatikan oleh bank-bank BUMN agar dapat berjalan dengan baik adalah dengan selalu menjaga kesehatan bank yang diukur dari beberapa aspek yaitu: CAR, LDR, NPL, dan ROA. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh CAR, LDR, dan NPL terhadap ROA pada bank-bank BUMN periode 2004-2019 yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Objek penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank Mandiri, Bank BNI, Bank BRI, dan Bank BTN. Alat analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi data panel dengan bantuan software aplikasi Eviews 11. Dari hasil pengujian regresi data panel, secara simultan variabel CAR, LDR, dan NPL berpengaruh terhadap ROA. Sedangkan secara parsial, CAR tidak berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA. LDR berpengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA. Sedangkan NPL berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA.

Kata Kunci: Rasio Kecukupan Modal, Rasio Pinjaman terhadap Deposito, Pinjaman Bermasalah, dan Pengembalian Aset.


Keywords


Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), and Return on Assets (ROA

Full Text:

PDF

References


Ghozali. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Hendra, S. &. (2014). Eiews Cara Operasi dan Prosedur Analisis. Andi.

Hery. (2019). Manajemen Perbankan. Grafindo.

https://keuangan.kontan.co.id/news/rasio-permodalan-bank-di-indonesia-paling-tinggi-se-asia-tenggara-bahkan-dunia. (n.d.).

Kusumastuti, W. I., & Alam, A. (2019). Analysis of Impact of CAR, NPF, BOPO on Profitability of Islamic Banks (Year 2015-2017). Journal of Islamic Economic Laws, 2(1), 30–59. https://doi.org/10.23917/jisel.v2i1.6370

Kasmir. (2014). Dasar-Dasar Perbankan Edisi Revisi. PT. Raja Grafindo Persada.

Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan Cetakan ke-11. PT Raja Grafindo Persada.

processing Data Penelitian Kuantitatif Menggunakan Eviews. (2018). Pusat dan Kajian Pendidikan dan

Hery. (2019). Manajemen Perbankan. Grafindo.

https://keuangan.kontan.co.id/news/rasio-permodalan-bank-di-indonesia-paling-tinggi-se-asia-tenggara-bahkan-dunia. (n.d.).

Kusumastuti, W. I., & Alam, A. (2019). Analysis of Impact of CAR, NPF, BOPO on Profitability of Islamic Banks (Year 2015-2017). Journal of Islamic Economic Laws, 2(1), 30–59. https://doi.org/10.23917/jisel.v2i1.6370

Kasmir. (2014). Dasar-Dasar Perbankan Edisi Revisi. PT. Raja Grafindo Persada.

Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan Cetakan ke-11. PT Raja Grafindo Persada.

processing Data Penelitian Kuantitatif Menggunakan Eviews. (2018). Pusat dan Kajian Pendidikan dan Pelatihan Aparatur Negara IV Lembaga Administrasi Negara. http://aceh.lan.go.id/wp-content/uploads/2018/10/Modul-Eviews-.pdf

Purba, K. (2019). Manajemen Perbankan. Yrama Widya.

Stiebbank, V. I., & Anan, Y. E. (2014). The Effect of Financial Ratios on Bank Performance in Indonesia (Case Study on Regional Development Banks in Indonesia, 2008-2012 Period) Effect of Financial Ratios toward Bank Performance in Indonesia (Case Study on the Regional Development Banks in Indo. 5(2), 35–54.

Susilowati, Y., Nur Aini, Tjahjaning Poerwati, & Reny Rahayuningsih. (2019). Analisis kecukupan modal, efisiensi dan likuiditas terhadap profitabilitas. Prosiding SENDI_U, 3(1), 1–8.

Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung : Alfabeta, CV

Sujarweni, W. (2020). Analisis Laporan Keuangan. Pustaka Baru Pres.

Widarjono, A. (2018). Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya Disertai Panduan Eviews Edisi5. UPP STIM YKPN.

Rizky Irvan Muhamad, Azib. (2021). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Murabahah dan Musyarakah terhadap Return On Assets. Jurnal Riset Manajemen dan Bisnis, 1(1), 16-24




DOI: http://dx.doi.org/10.29313/.v0i0.30137

Flag Counter