Analisis Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia dengan Menggunakan Metode Risk Profile, GCG, Earnings, Capital (RGEC) Januari 2015- Desember 2018

Bayu Kuncoro Adi, Nurfahmiyati Nurfahmiyati, Meidy Hafidz

Abstract


Abstract. The function and role of Indonesian Islamic banking plays an important role, generally Islamic banks must improve performance to give birth to the principles of efficient and healthy Islamic banking. The assessment of bank soundness covers CAMELS factors and in 2011 Bank Indonesia changed it using an assessment of RGEC factors. ROA is a variable to measure the effectiveness of a company in utilizing assets to generate revenue. Ratios that can affect profitability (ROA) at Islamic commercial banks include FDR, BOPO, CAR, NPF, and NOM. This study aims to analyze the effect of FDR, BOPO, CAR, NPF, and NOM on ROA of Sharia Commercial Banks in Indonesia for the 2015-2018 period. The data used in this study uses time series data in January 2015-December 2018 obtained through secondary data obtained from the official website of the Financial Services Authority (OJK). Regression analysis was performed using Ordinary Least Square (OLS). Then classical assumptions are tested. Partially there is influence and significant between BOPO, CAR, NPF, and NOM on ROA. While FDR has no influence on ROA. Simultaneously the variables FDR, BOPO, CAR, NPF, and NOM have a significant influence on the dependent variable, namely ROA. 

Keywords: Sharia Commercial Bank, BOPO, CAR, FDR, NOM, NPF, Profitability, RGEC.


Abstrak. Fungsi dan peranan perbankan syariah Indonesia berperan penting, umumnya bank syariah harus meningkatkan kinerja untuk melahirkan prinsip perbankan syariah yang efisien dan sehat. Penilaian tingkat kesehatan bank mencakup terhadap faktor-faktor CAMELS dan pada tahun 2011 Bank Indonesia mengubahnya menggunakan penilaian terhadap faktor RGEC. ROA merupakan variabel untuk mengukur keefektifitasan suatu perusahaan dalam memanfaatkan asset yang untuk menghasilkan pendapatan. Rasio yang dapat mempengaruhi profitabilitas (ROA) pada bank umum syariah diantaranya FDR, BOPO, CAR, NPF, dan NOM. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh FDR, BOPO, CAR, NPF, dan NOM terhadap ROA Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2015-2018. Data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan data time series pada bulan Januari 2015-Desember 2018 yang didapatkan melalui data sekunder yang diperoleh dari website resmi Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Analisis regresi yang dilakukan menggunakan Ordinary Least Square (OLS). Kemudian dilakukan pengujian asumsi klasik. Secara parsial terdapat pengaruh dan signifikan antara BOPO, CAR, NPF, dan NOM terhadap ROA. Sedangkan FDR tidak terdapat pengaruh terhadap ROA. Secara simultan variable FDR, BOPO, CAR, NPF, dan NOM mempunyai pengaruh signifikan terhadap variabel dependen yaitu ROA.

Kata Kunci: Bank Umum Syariah, BOPO, CAR, FDR, NOM, NPF, Profitabilitas, RGEC.


Keywords


Bank Umum Syariah, BOPO, CAR, FDR, NOM, NPF, Profitabilitas, RGEC.

Full Text:

PDF

References


Afni, Melisa. 2017. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Diploma thesis, Universitas Andalas.

Khafi, Mochamad. 2017. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode Tahun 2010-2015. Skirpsi Stie Perbanas. Surabaya.

Muhammad. 2005. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN.

Otoritas Jasa Keuangan. 2014. Surat Edaran No.10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

Pandia, Frianto. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Rineka Cipta.

Peraturan Bank Indonesia No: 13/1/PBI/2011

Rachmat, Bagus, Afria dan Euis Komariah. 2017. Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah Periode 2010-2016. Jurnal Online Insan Akuntan Vol. 2, No.1.

Rivai, Veithzal dan Arviyan Arifin. 2010. Islamic Banking: Sebuah Teori, Konsep, dan Aplikasi. Jakarta: Bumi Aksara.

Rivai, Veithzal. 2007. Bank and Financial Institute Management. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tahun 2004: Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.

Sutaryono, Paul. 2013. Menggagas Indikator Efisiensi. Dikutip pada tanggal 20 Mei 2019 dari Koran Sindo: https://nasional.sindonews.com/read/719656/18/menggagas indikator-efisiensi-1361338674

Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998: Tentang Perbankan.




Flag Counter